Articulo 58 Presupuestaria de las Entidades Locales

Las Entidades locales deberán llevar un registro de la Tesorería, en el que se anotará, con referencia a todas las cuentas y cajas existentes en la Entidad local, los siguientes extremos:

1. Clase de Cuenta o Caja.

2. Denominación.

3. Titularidad.

4. Radicación e identificación. Cuando se trate de Cuentas deberá constar su numeración y la entidad bancaria, financiera o de crédito y sucursal, en su caso.

5. Personas responsables de su custodia.

6. Personas encargadas de su movimiento.

7. Resoluciones que se hubieren dictado en relación a las Cuentas o Cajas de que se trate.

8. Cualquier otro que establezca el órgano competente.