Anexo 1 Principio de prudencia financiera aplicable a operaciones de endeudamien...os de CCAA. y EE.LL.
Anexo 1 Principio de prud.... y EE.LL.

Anexo 1 Principio de prudencia financiera aplicable a operaciones de endeudamiento y derivados de CC.AA. y EE.LL.

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ANEXO 1. Tipos de interés fijos y diferenciales del coste de financiación del Estado a efectos de cumplimiento del apartado tercero de la Resolución de 4 de julio de 2017 de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera

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Datos recogidos el 4 de junio de 2024

Vida media de la operación

(meses)

Tipo fijo anual máximo

(puntos porcentuales)

Diferencial máximo sobre euríbor 12 meses

(puntos básicos)

Diferencial máximo sobre euríbor 6 meses

(puntos básicos)

Diferencial máximo sobre euríbor 3 meses

(puntos básicos)

Diferencial máximo sobre euríbor 1 mes

(puntos básicos)

1

3,63

5

2

3,59

1

3

3,51

-16

-8

4

3,47

-20

-12

5

3,37

-30

-21

6

3,40

-36

-28

-19

7

3,47

-29

-21

-12

8

3,46

-27

-19

-10

9

3,45

-23

-15

-7

10

3,43

-23

-15

-6

11

3,42

-22

-14

-6

12

3,43

-24

-20

-12

-3

13

3,39

-24

-20

-12

-3

14

3,34

-25

-20

-12

-4

15

3,31

-26

-21

-13

-5

16

3,27

-27

-22

-14

-6

17

3,23

-28

-23

-15

-7

18

3,21

-28

-23

-15

-7

19

3,19

-28

-22

-14

-6

20

3,18

-27

-22

-14

-6

21

3,17

-26

-20

-12

-4

22

3,17

-23

-17

-9

-2

23

3,18

-21

-15

-7

1

24

3,19

-18

-12

-4

4

36

3,07

-11

-2

5

12

48

2,98

-8

2

8

15

60

3,00

1

12

18

24

72

3,00

4

16

22

28

84

3,04

11

24

29

34

96

3,10

18

32

36

40

108

3,19

27

41

45

49

120

3,29

35

51

53

57

132

3,34

39

56

58

60

144

3,39

43

60

61

63

156

3,47

50

68

68

70

168

3,54

56

75

74

75

180

3,59

61

80

78

78

192

3,61

64

84

81

81

204

3,63

68

87

84

83

216

3,64

70

90

86

85

228

3,71

78

98

94

92

240

3,71

80

100

95

93

252

3,71

82

102

97

95

264

3,73

85

106

100

97

276

3,74

89

109

103

100

288

3,75

93

113

107

103

300

3,76

95

115

109

105

312

3,75

96

117

110

106

324

3,77

100

121

114

109

336

3,80

106

126

119

114

348

3,84

112

132

125

120

360

3,88

118

138

131

126

La base utilizada para el cálculo del tipo fijo anual máximo contenido en la tabla superior es la base Actual/Actual. En el caso de utilizarse una base distinta de la anterior deberá hacerse el oportuno ajuste.

En aquellas operaciones a tipo fijo con plazo de devengo de intereses distinto al año, el tipo fijo máximo deberá calcularse como el tipo equivalente al tipo fijo anual para el periodo de devengo considerado.

Los tipos de interés fijos y diferenciales máximos aplicables para operaciones cuya vida media exacta no se encuentre publicada en la presente tabla se hallarán por interpolación lineal entre los dos tipos o diferenciales más cercanos al plazo medio de la operación.

Sobre estos tipos de interés fijos o diferenciales sobre euríbor, se podrán aplicar los diferenciales máximos contenidos en el anexo 3 de la resolución de 4 de julio de 2017 de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales.

En el caso de las operaciones de endeudamiento no instrumentadas en valores con tipo de interés variable, si el coste total máximo al que se refiere el apartado tercero de la citada resolución fuera menor al valor del euríbor tomado como referencia, dichas operaciones podrán formalizarse a un tipo de interés menor o igual al euríbor de referencia más 20 puntos básicos. Las operaciones de endeudamiento que se acojan a esta alternativa deberán ser operaciones cancelables en cualquier momento desde su formalización y no podrán contener comisiones de cancelación.

Modificaciones