Modelo 195 de declaración informativa trimestral de cuentas u operaciones cuyos titulares no han facilitado el NIF a las entidades de crédito en el plazo establecido. (Telemático)

El Modelo 195 es el formulario telemático oficial de la AEAT que permite facilitar a las entidades de crédito la presentación de la declaración trimestral de las cuentas u operaciones cuyos titulares no hayan facilitado el NIF en el plazo de un mes a contar desde el mismo día de la constitución del depósito, la apertura de la cuenta o la realización de la operación, aunque tales cuentas u operaciones hayan sido antes canceladas o el número de identificación fiscal haya sido entregado después de transcurrir el indicado plazo.

Normativa aplicable:

Orden EHA/3062/2010 de 22 de Nov (se modifican las formas de presentación de los modelos 038, 156, 159, 170, 171, 180, 181, 182, 183, 184, 187, 188, 189, 190, 192, 193, 194, 195, 196, 198, 199, 291, 296, 299, 340, 345, 346, 347, 349, 611 y 616 y la O. EHA/1658/2009)

Orden HAP/2194/2013 de 22 de Nov (Procedimientos y condiciones generales para determinadas presentaciones tributarias)